爱企网提醒:创业公司如何做好财税那些事儿

2018-12-06

创业真不是一件容易的事情。找投资人,分辨真假投资人识别好坏投资人。寻找最初的合作伙伴,解决创业帮扶资金之类。十八般武艺需要样样精通,产品、技术、运营、推广需要面面俱到。什么?还有财税!真是让人头大呀!只不过财税这么专业的东西,这可咋整呀!

 

爱企网(http://www.iq360.com)了解,创业者中以营销、产品或者技术出身的人居多,所以做流量、做策划、如何开发产品搞定高深的技术基本上不成问题,只是创业者中懂财务的人实在少之又少,很多创业公司权职不分明,招个出纳当会计使,请个初级的财会人员却要求人家无所不能,财务不规范、账面一团糟、公司多交税等等。

 

所以这也造成了当下很多中小型企业重税不好活压力如山大等等。因此,我们很有必要为创业者捋一捋财税的那些事儿,希望对大家有用。

 

为什么我们需要交税?

 

在每一天的日常生活当中,我们都会给国家上交各种各样的、乱七八糟的税,潜意识或者有意识。税收是国家财政收入的主要来源之一,基本占财政收入的90%以上。

 

只是我们很好奇,为什么我们要需要交税?简单来说,如果把我们的国家当做我们的妈妈,她哺育了众多儿女,而且给众多的儿女提供了各种公众服务。只是,这种服务需要一定得资金来支撑继续运营,所以总得收费吧。因此,为了国家经济建设和政府机关政策有效运作,我们需要缴税。

 

当然,国家的收入不只是这些。除了税收之外,国家还有其他的收入。比如给房地产商卖地获取的收入,成立国有企业获得的盈利以及一些其他的行政收入等等。之前,你结婚,离婚的手续费都是国家的收入哦,虽然现在很多地方领结婚证不要钱了吧。

 

目前都有哪些税类和税种?

 

这些税种虽然看起来税种很多,但总结起来无非是5大类别18项税种,而我们重要记好这5大税务类别即可。

 

1、流转税类

 

流转税是商品生产和商品交换的产物,所以流转税也叫商品(货物)和劳务税,其中包括了增值税、消费税、营业税和关税,是国家财政收入的主要来源。特点是雁过拔毛,有交易行为你就要交税,不管你公司是挣钱还是亏损。用一句简单粗暴的话来说,就如当下夜总会的妈咪抽取抽取坐台小姐的台费一样。

 

目前,流转税在我国税收收入中大概占60%左右,所以很明显,这可是税务征收部门的命根子哦,命根子是啥?这应该不用我告诉你把,哈哈哈。

 

2、所得税类

 

所得税类相对简单一点,主要分为企业所得税和个人所得税。简单来说就是你赚钱了,国家母亲生你养你,她需要你上交点养老金,养儿防老嘛。如果把国家当做是你个人或者公司的股东,你挣了钱,股东肯定是要分红的哦,这个就是所得税的本质。目前,所得税占我国税收收入的25%左右,所以它也是很重要的哦。

 

3、财产税类

 

想买房买车,可以呀。不过,这个也是需要交税的哦。对于房子,车子,这些如此大产值的东西,政府怎么会放过你们呢。政府对于你所拥有的财产会收相关的房产税、车船税、印花税、契税等等。这些在生活当中是非常常见的,当然,财产税不只在我们国家有,同样也存在于西方的一些国家。

 

4、资源税类

 

资源税是以各种应税自然资源为课税对象、为了调节资源级差收入并体现国有资源有偿使用而征收的一种税。主要包括资源税、土地增值税和城镇土地使用税。在这一方面,普通创业者碰到的问题会比较少,主要的税收对象是房地产大佬和煤矿界的大佬们。

 

前面的税类基本上都说得差不多了,现在剩下的就是一些小税种了,比如城市维护建设税、车辆购置税、耕地占用税、船舶吨税和烟叶税等等。和创业者最相关的就是城市维护建设税了。毕竟,你的创业需要城市基础配套设施的支撑额。

 

不同财务人员的名称和职责

 

出纳:最基础的入门级别的岗位,主要职责是管钱(这里的钱包括现金和银行存款),还有一些跑银行,发工资,报销发票,处理各种业务的款项等等。由于和自己的钱直接挂钩,很多公司的老板都会让自己的亲戚或者被包养的小三来做。

 

会计:根据国家的《会计准则》和《会计制度》,会计需要把公司的各项经营业务的原始凭证收集并整理好,然后录入相应的财务软件中,最后生成财务报表、财务明细账等各种数据。这些报表在一定程度上能反映公司的盈亏。

 

财务:财务一词相对比较广泛,所以职责也相对较多。除了要记录公司的经营状况之外,财务还需要在年初做预算编制,年末结算分析。公司的钱多了还要想办法把钱拿去理财增值,钱不够了还要想办法玩弄股权、债权融资等等。此外,在日常经营活动中,财务需要不断地分析各种数据,然后供管理层决策。

 

总而言之,财务肯定需要知道会计核算的工作,从某种意义上来说,财务的工作会比单纯做会计的工作更难一点,因此要求很高。

 

税务:如果公司收入不开发票,或者公司发放也是走现金和老板个人银行卡的话,那基本要不上税务了。不过不过现在大家创业都是为了奔着IPO或者新三板或者最次被别人并购去,所以基本上都会规范化交税。

 

只是,国家的税法是一套非常复杂的系统,如果公司有一名懂税的财会人员,可以在合法的前提下,为公司节省不少的税收。

 

审计:审计这活儿和初创公司就关系不太大了,目前主要是针对较成熟的企业,通俗的说,审计就是查账,看看账有没有问题。总体上审计可为内部审计、外部审计和政府审计。对于创业者来说,要关注的便是外部审计,就是请一个独立的会计师事务所,来查你的账,鉴定你们公司的账是否合理合法的。

 

“好了,普及完这么多财务方面的知识之后,下面,我们来谈一谈在发展的不同阶段,创业公司如何做账的问题。”

 

阶段一:公司成立之前

 

没有融到资,但是我们的创业之路不能停止。我们要给大家的忠告就是,如果不是自己单干,一定要记录各项资金支出,比如购买公司设备,聘请公司员工等等,记录好了,你才能给你的合伙人交代,让大家明白钱都花在哪里了。这样不会出现锅里反的问题。

 

这个阶段的账务比较简单,只要用excel按流水账的方式记清楚就行了。而且,因为公司还没有成立,没有监管部门,所以只要自己清楚了就没有问题了。

 

我们的建议:创始人充当出纳,记录流水账,节省资金,简单易行。

 

阶段二:公司初创期

 

一旦你的公司成立之后,马上要面对监管部门的监管了,通常主要是工商和税务监管。

 

税务主要监管4种税收:

 

1、你收入有没有开票,开票后有没有缴纳流转税(包括营业税、增值税以及其他附加税等),每月都要申报;

 

2、你有没有帮你员工代扣代缴个人所得税,这个也是每月都要申报;

 

3、如果你的公司挣钱了,那么就要交企业所得税了,这一项是按季申报,没有赢利的话就按季0申报咯;

 

4、其他一些小税种,比如印花税等,虽然小税种金额不大,但如果没有交,一旦要罚你的话那可是很重的哦,小税种一般是不定期申报的。

 

工商部门监管工作主要是要求企业每年都要申报相关的资产负债表和利润表相关数据,了解你的公司是否正常运营,运营的结果如何。

 

那么问题来了,创业者已经够忙了,还要应付这些专业又琐碎的事务,怎么办怎么办?

 

爱企网为创业者提供代理记账等基础财税服务。会计到家将传统的单向、低效和非标准的传统代理记账服务提升为双向、高效和标准化的第三方财税服务,是国内首款以新三板合规为方向的财务外包产品。

 

阶段三:公司发展期

 

在经历初创期的尴尬之后,外部融资有了,内部造血的可能也可以了,这个时候很多创业公司会考虑招聘专职的会计,买好财会软件。那么然后你肯定对之前出纳还有自己所做的流水账甚是无语,所以,还是需要把之前乱七八糟的帐重新捋一捋。

 

而且,在发展期,大部分的企业还是存在内账外账两种账务的,有了专职的会计之后,通常外账也不用请代理记账公司了,自己人都能搞定。负责任的会计入职后,通常会把内外账的费用金额做成一致,但是费用项目的业务方面可能会记的不一样。

 

爱企网为中小企业快速发展提供成长周期的财税顾问服务,弥补企业内部团队在专业、经验和精力方面的短板,从而规范财务核算、优化纳税结构,在激烈的市场竞争中提升企业价值。

 

阶段4:公司成熟期

 

如果您的公司致力于新三板,IPO的话,那么公司发展到这个时候,一定会有充足的会计人员。作为登上人生顶峰的大老板、大土豪、霸道总裁的你,已经不用担心做账这些细节问题了。

 

在成熟期的企业,基本上不存在两套账了(当然还是有一些为了粉饰报表,可能存在bug修订账的),因为一旦被发现,惩罚是非常严重的。

 

当然,很多公司在挂牌或者IPO的路上,基本上都还会存在内部控制、预算管理、财务制度以及账务处理方法不规范的问题。那么该如何解决这些问题呢?

 

爱企网在了解企业现状及对未来发展构想的基础上,通过上下游产业链细化和结构业务类型,以达到集团整体架构合理和税负优化的目标。咨询热线:400-0027680,客服微信:iq36001